新NISAを活用して資産を育む｜初心者にもわかりやすい制度の仕組みと始め方

2024年からスタートした「新NISA（少額投資非課税制度）」は、投資初心者が資産形成を始める上で欠かせない制度です。
旧制度と比べて非課税枠が拡大され、長期的にコツコツ投資をする人にとって非常に使いやすくなりました。

本記事では、新NISAの仕組みやメリット・注意点、投資できる商品、そして始め方までをわかりやすく解説します。

新NISAとは？

NISAは「少額投資非課税制度」のことで、投資で得られる利益にかかる税金を非課税にできる仕組みです。
通常、株や投資信託で利益が出ると約20％の税金がかかりますが、NISAを利用すればこの税金がかからず、そのまま資産を育てることができます。

旧制度では以下の3種類が存在しました。

一方、新NISAではこれが一本化され、以下の2つの枠を組み合わせて使えるようになりました。

ただし、両方を必ず満額利用する必要はなく、年間合計360万円までの範囲で自由に配分可能です。

旧制度ではつみたてNISAが年間40万円、一般NISAが年間120万円でした。
新制度では年間360万円まで非課税投資可能になり、本格的に資産形成をしたい人にも十分対応できます。

つみたて枠でインデックス投資をしつつ、成長枠で個別株やETF、さらには投資信託を追加購入する、といった柔軟な使い分けが可能です。

旧制度では非課税期間が5年または20年に限定されていました。
新制度では現行制度上は無期限で非課税保有が可能となり、長期投資に非常に有利です。
ただし「恒久制度」とされているものの、将来の法改正次第では変更の可能性がある点は理解しておきましょう。

非課税で投資できる金額は生涯で1,800万円まで。
その内訳は以下のとおりです。

特につみたて投資枠では、金融庁が厳選した「長期・積立・分散」に適した投資信託しか選べません。
これは一見「制限」のように感じますが、初心者にとっては余分な商品に惑わされず、王道の投資に集中できるメリットです。

NISA口座内で損失が出ても、特定口座・一般口座での利益と損益通算できません。
また損失を翌年以降に繰り越すこともできません。

生涯投資枠は1,800万円ですが、そのうち成長投資枠は最大1,200万円までと制限があります。
配分を考える際は、この点を押さえておきましょう。

成長投資枠は投資対象が幅広いため、短期売買を目的とした投資も可能です。
しかし初心者が安心して利用するなら、つみたて枠に加えて成長枠でも長期投資向けの優良インデックスファンドを積み立てるのがおすすめです。

👉 新NISAは、将来の資産形成を進めるための強力な味方です。
一歩を踏み出すことで、将来の安心と豊かさにつながります。